Investmentfonds

So setzt sich ein durchschnittliches Anlegerportfolio in der Regel nicht mehr nur aus Aktien und festverzinslichen Wertpapieren zusammen, sondern viele Anleger investieren ebenso selbstverständlich in Anteile an Investmentfonds, die ihrerseits weltweit in verschiedene Vermögensgegenstände investieren. Auch der Erwerb von Anteilen an geschlossenen Fonds, die lange Zeit als graue Kapitalmarktprodukte zur Reduzierung der Steuerbelastung von Anlegern angesehen wurden, gilt mittlerweile als gute Möglichkeit, die Risiken eines Anlegerportfolios in geeigneter Weise zu diversifizieren.

Aufgrund unserer langjährigen Beratungstätigkeit im Bereich der „Alternative Investments”, insbesondere bei der Strukturierung von geschlossenen Fonds, haben wir nicht nur eine umfassende rechtliche Expertise, sondern auch einen ausgezeichneten Marktüberblick erworben.

HEUKING besitzt mit einem aus sechs Partnern bestehenden Fonds-Teams eines der größten Beratungsteams in Deutschland, insbesondere im Segment der geschlossenen Fonds. Die Beratungskompetenz erstreckt sich auf die umfassende rechtliche und steuerliche Strukturierung von geschlossenen Fonds, wobei das Fonds-Team in nahezu sämtlichen Asset-Klassen eine vertiefte Expertise vorweisen kann. So können wir nicht nur auf eine langjährige Erfahrung bei der Anbindung von klassischen Investitionsgegenständen wie Immobilien, Schiffe, Zweitmarkt-Lebensversicherungen, Private Equity oder Flugzeugen an Fonds verweisen, sondern auch auf die verschiedenen Beratungstätigkeiten bei innovativen Assets wie CO2-Zertifikaten, Solaranlagen, Agrar- und Waldinvestments oder Infrastrukturprojekten. Aufgrund der weltweiten Investitionen von geschlossenen Fonds, arbeiten wir bei Crossborder-Transaktionen regelmäßig grenzüberschreitend mit befreundeten ausländischen Kanzleien zusammen.

Neben der Strukturierung von geschlossenen Fonds ist das Fonds-Team von HEUKING auch auf die Erstellung von entsprechenden Verkaufsunterlagen und die Klärung von vertriebsspezifischen Fragen spezialisiert. So beraten wir nicht nur bei der Durchführung der notwendigen Gestattungsverfahren bei der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht, sondern unterstützen auch umfassend die Erstellung von Verkaufsprospekten und sonstigen Werbematerialien. Ein besonderer Beratungsschwerpunkt hierbei liegt auf der Vermeidung von Prospekthaftungsrisiken.

Doch nicht nur im Bereich der geschlossenen Fonds kann HEUKING auf eine langjährige und erfolgreiche Beratungspraxis verweisen. Auch bei der rechtlichen und steuerlichen Strukturierung von in- und ausländischen Investmentvermögen und den damit zusammenhängenden aufsichtsrechtlichen Fragen – insbesondere im Hinblick auf den Vertrieb von in- und ausländischen Investmentanteilen – haben die Anwälte der Sozietät einen breiten Erfahrungsschatz zu bieten. Er erstreckt sich von der Strukturierung von Investmentfonds und anderen in- und ausländischen Sondervermögen bis hin zur Aufsetzung von ausländischen Investmentvehikeln in geeigneten Off-Shore-Jurisdiktionen, wobei HEUKING bei grenzüberschreitenden Transaktionen auf breiter Basis mit „Best-Friends-Kanzleien“ kooperiert.

Des Weiteren ist das Fonds-Team darauf spezialisiert, Versicherungen und Pensionsfonds bei der Anlage von gebundenem Vermögen in Fonds rechtlich zu beraten. Dabei arbeiten wir eng mit den Versicherungsspezialisten der Sozietät zusammen.